Zpráva o vývoji rozpočtového hospodaření obcí, dobrovolných svazků obcí, krajů a Regionálních rad regionů soudržnosti k 30.9.2015

Ke konci třetího čtvrtletí 2015 dosáhly celkové konsolidované příjmy krajů, obcí, dobrovolných svazků obcí (dále jen „DSO“) a Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen „regionální rady“) 329,6 mld. Kč, což bylo o 15,9 mld. Kč více ve srovnání se stejným obdobím loňského roku.

Nárůst příjmů územních rozpočtů byl koncentrován výhradně v části přijatých transferů, jejichž celkový objem se proti září minulého roku zvýšil o 17,7 mld. Kč. Objem investičních transferů dosáhl 28,2 mld. Kč a zvýšil se o 9,5 mld. Kč, objem neinvestičních transferů činil 104,3 mld. Kč a vzrostl o 8,2 mld. Kč (rozhodující část růstu neinvestičních transferů souvisí s převodem kompetencí v oblasti financování sociálních služeb ze státu na kraje).

Objem vlastních příjmů územních rozpočtů činil 197,3 mld. Kč, proti září loňského roku byl nižší o 1,6 mld. Kč. Z hlediska jednotlivých částí vlastních příjmů by nárůst vykázán pouze u daňových příjmů, jejichž objem dosáhl 168,3 mld. Kč, což bylo o 2,0 mld. Kč více. Nárůst inkasa daňových příjmů byl vykázán poprvé v tomto roce. V předchozích měsících byly daňové příjmy vždy nižší, propad daňových příjmů vykazovaný v jednotlivých měsících se však postupně snižoval (pro srovnání: ke konci března byly daňové příjmy meziročně nižší o 7,5 mld. Kč, ke konci června o 1,4 mld. Kč a ke konci srpna o 0,5 mld. Kč).

Pokles vlastních příjmů byl vykázán především v části nedaňových příjmů, které dosáhly 25,5 mld. Kč, což bylo 2,6 mld. Kč méně. Z dlouhodobějšího hlediska se jedná o propad pouze proti minulému roku, kdy byla dosažena mimořádně vysoká hodnota nedaňových příjmů v souvislosti s jednorázovým inkasem výnosů z finančního majetku (výplata dividend – příjem do rozpočtu hl. m. Prahy). V uplynulých pěti letech byla ve srovnatelném období vykazována hodnota nedaňových příjmů v rozmezí 24,1 -25,7 mld. Kč. Kapitálové příjmy činily 3,5 mld. Kč (pokles o 1,1 mld. Kč).

Celkové konsolidované výdaje územních rozpočtů dosáhly 301,8 mld. Kč, proti září loňského roku to bylo o 15,8 mld. Kč více. Běžné výdaje vzrostly o 11,3 mld. Kč, kapitálové výdaje byly vyšší o 4,5 mld. Kč.

Hospodaření územních rozpočtů skončilo přebytkem ve výši 27,8 mld. Kč, tj. ve shodné výši jako v září předchozího roku. Kladné saldo hospodaření bylo vykázáno na všech úrovních územních rozpočtů, přičemž nejvyšší bylo na úrovni rozpočtů obcí.

Stav finančních prostředků na bankovních účtech rozpočtového hospodaření krajů, obcí a DSO (bez příspěvkových organizací) a regionálních rad dosáhl celkem 125,5 mld. Kč, což je proti září minulého roku o 6,4 mld. Kč více. Ke zvýšení stavu však došlo pouze na úrovni rozpočtů obcí, kraje, DSO i regionální rady naopak vykázaly pokles stavu finančních prostředků na bankovních účtech.

I. Kraje

Celkové příjmy krajů dosáhly 124,6 mld. Kč, proti září předchozího roku byly vyšší o 10,9 mld. Kč. Růst příjmů byl tvořen především zvýšením objemu přijatých transferů (celkem o 10,3 mld. Kč), a to zejména neinvestičních. Jejich objem dosáhl 76,7 mld. Kč, což bylo proti září loňského roku o 6,9 mld. Kč více (zvýšení souvisí s převodem financování sociálních služeb ze státu na kraje a dále také s posílením platů pracovníků regionálního školství). Objem přijatých investičních transferů činil 6,9 mld. Kč a proti srovnatelnému období byl vyšší o 3,4 mld. Kč.

Vlastní příjmy krajů dosáhly celkem 40,9 mld. Kč, proti loňskému září to znamená nárůst o 0,6 mld. Kč. Daňové příjmy byly vyšší o 0,5 mld. Kč, nedaňové příjmy vzrostly o 0,1 mld. Kč a kapitálové příjmy zůstaly zhruba na stejné úrovni.

Celkové výdaje krajů činily 122,7 mld. Kč, proti srovnatelnému období minulého roku byly vyšší o 16,1 mld. Kč. Běžné výdaje krajů vzrostly o 10,1 mld. Kč a dosáhly 106,6 mld. Kč. Poměrně výrazný nárůst byl vykázán také v části kapitálových výdajů, jejichž objem dosáhl 16,1 mld. Kč, což bylo o 6,0 mld. Kč více nežli v září předchozího roku (pro srovnání: v uplynulých letech 2009 – 2014 činila průměrná výše kapitálových výdajů v období prvních tří čtvrtletí roku zhruba 10,9 mld. Kč).

Hospodaření krajů skončilo v s přebytkem ve výši 1,9 mld. Kč, v loňském září činil přebytek 7,1 mld. Kč.

Na bankovních účtech vykázaly kraje finanční prostředky ve výši 19,5 mld. Kč, což bylo o 2,4 mld. Kč méně nežli ve stejném období minulého roku.

II. Obce

Celkové příjmy obcí dosáhly 200,4 mld. Kč, proti září předchozího roku byly vyšší o 4,1 mld. Kč. Na růstu celkových příjmů se podílel především nárůst objemu přijatých transferů, jejichž celková výše činila 44,9 mld. Kč, což bylo proti srovnatelnému období o 6,7 mld. Kč více. Výraznější nárůst byl přitom vykázán v části investičních transferů, které dosáhly 15,7 mld. Kč (o 5,6 mld. Kč více). Jednalo se jak o investiční transfery poskytované obcím z rozpočtů jednotlivých kapitol (nárůst o 3,2 mld. Kč), tak o transfery z rozpočtů regionálních rad (nárůst o 2,7 mld. Kč). Naproti tomu se mírně snížil objem transferů, které obce přijaly ze státních fondů (o 0,2 mld. Kč).

Objem neinvestičních transferů vzrostl o 1,2 mld. Kč a dosáhl 29,2 mld. Kč.

Vlastní příjmy obcí činily celkem 155,5 mld. Kč, což bylo proti srovnatelnému období o 2,6 mld. Kč méně. Vývoj v jednotlivých částech vlastních příjmů byl rozdílný. Daňové příjmy dosáhly 130,7 mld. Kč, což znamená nárůst o 1,5 mld. Kč. Naproti tomu nedaňové příjmy byly nižší o 3,2 mld. Kč (pokles na položce výnosy z finančního majetku) a kapitálové příjmy se snížily o 0,9 mld. Kč.

Celkové výdaje obcí byly zaúčtovány ve výši 176,7 mld. Kč, proti srovnatelnému období to bylo o 1,4 mld. Kč méně. Snížení se promítlo výhradně v části kapitálových výdajů, jejichž výše činila 46,3 mld. Kč, tj. o 2,5 mld. Kč méně. Pokles souvisí především s loňským vývojem výdajů na nákup akcií a majetkových podílů, kdy došlo k výraznému jednorázovému zvýšení těchto výdajů (výdaje hl. m. Prahy na nákup akcií společnosti Pražská plynárenská, a.s.). V letošním roce činily výdaje na nákup akcií a majetkových podílů dosud pouze 0,3 mld. Kč, to je o 3,5 mld. Kč méně. Dlouhodobě se výdaje obcí na nákup akcií pohybují v rozmezí 0,3–0,6 mld. Kč. Pokud jde o vlastní investiční aktivity obcí, tj. položku investiční nákupy a související výdaje (tj. výdaje na pořízení dlouhodobého majetku a jeho technického zhodnocení), byl vykázán zhruba stejný objem výdajů jako v září loňského roku, tj. 41,8 mld. Kč. V ostatních hlavních skupinách kapitálových výdajů obcí, které tvoří investiční transfery podnikatelským subjektům a investiční transfery příspěvkovým organizacím, výdaje vzrostly celkem o 1,0 mld. Kč.

Běžné výdaje obcí byly zaúčtovány ve výši 130,4 mld. Kč, proti srovnatelnému období byly vyšší o 1,0 mld. Kč.

Hospodaření obcí skončilo s přebytkem 23,7 mld. Kč, v září loňského roku činil přebytek 18,2 mld. Kč.

Stav finančních prostředků na bankovních účtech obcí činil ke konci září celkem 101,7 mld. Kč, proti stejnému období loňského roku to bylo o 9,2 mld. Kč více.

III. DSO

Příjmy DSO i jejich výdaje dosáhly ve sledovaném období stejné výše 4,6 mld. Kč, tzn. vyrovnané hospodaření. Proti stejnému období minulého roku byl objem příjmů vyšší téměř o 1,3 mld. Kč a objem výdajů vyšší o 1,2 mld. Kč. K nárůstu výdajů došlo výhradně v části kapitálových výdajů, jejichž objem činil 3,7 mld. Kč, což bylo o 1,5 mld. Kč více nežli ve srovnatelném období. Objem běžných výdajů činil 0,9 mld. Kč (pokles o 0,3 mld. Kč).

IV. Regionální rady

Letošní rok je posledním rokem k dočerpání prostředků z operačních programů minulého programového období 2007 – 2013. Tato skutečnost se promítá do výsledků hospodaření regionálních rad, v jednotlivých měsících od počátku roku jsou dosažené objemy příjmů i výdajů výrazně vyšší nežli ve srovnatelném období předchozích čtyř let.

Celkové příjmy regionálních rad dosáhly 15,0 mld. Kč, což bylo o 5,3 mld. Kč více nežli v září předchozího roku. Jedná se o druhý nejvyšší objem příjmů z pohledu dosavadního působení regionálních rad (vyšší byl jen v roce 2010, kdy ve srovnatelném období dosáhly celkové příjmy 18,6 mld. Kč).

Výdaje regionálních rad činily 12,8 mld. Kč, proti září minulého roku byly vyšší o 5,8 mld. Kč. V souladu s cíli jednotlivých regionálních operačních programů tvoří rozhodující část kapitálové výdaje. Jejich výše činila 11,8 mld. Kč, což přestavuje 92,2 % celkových výdajů. Největší objemy kapitálových výdajů směřovaly do rozpočtů obcí (4,7 mld. Kč), rozpočtů krajů (5,1 mld. Kč) a podnikatelským subjektům (1,4 mld. Kč). Běžné výdaje dosáhly 1,0 mld. Kč, což bylo o 0,3 mld. Kč více.

Podle odvětvového členění byly finanční prostředky v rámci regionálních operačních programů stejně jako v předchozích obdobích využity především na realizaci projektů v oblasti dopravní infrastruktury (6,3 mld. Kč), dále na projekty v oblastech vzdělávání a školských služeb, tělovýchovy a zájmové činnosti, kultury a služeb a cestovního ruchu.

Hospodaření regionálních rad skončilo přebytkem ve výši 2,9 mld. Kč, což bylo o 0,5 mld. Kč méně nežli v září předchozího roku.