Peněžní plnění nahrazující úrok

Vydáno
Témata
- Likvidita
- Řízení likvidity
- Státní pokladna
- Veřejný sektor
- Rozpočtová pravidla
Aktualizováno 4. 1. 2021 7:30
Podle § 33 odst. 9 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, majitelé účtů podřízených státní pokladně podle § 3 písm. h) bodů 11 až 14 a 16 rozpočtových pravidel obdrží od Ministerstva financí namísto úroku peněžní plnění tento úrok nahrazující.
Obdobné peněžní plnění nahrazující úrok může Ministerstvo financí sjednat s majiteli účtů podle § 3 písm. h) bodů 17 a 18 rozpočtových pravidel, pokud se s těmito majiteli účtů dohodne na uložení peněžních prostředků na účtu podřízeném státní pokladně v dohodnuté výši a na předem stanovenou dobu podle § 33 odst. 11 rozpočtových pravidel.
Ministerstvo financí stanoví výši peněžního plnění nahrazujícího úrok ve formě ročních procentuálních sazeb pro jednotlivé typy účtů podřízených státní pokladně oznámením na svých internetových stránkách.
Běžné účty
Výši sazby peněžního plnění nahrazujícího úrok pro běžné účty stanovuje Ministerstvo financí oznámením na této internetové stránce takto:
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
1. 3. 2014 - doposud | 0,00 % |
1. 1. 2013 - 28. 2. 2014 | 0,05 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
2. 4. 2013 - doposud | 0,00 % |
Termínované vklady
Podle § 33 odst. 11 rozpočtových pravidel se majitelé účtů podle § 3 písm. h) bodů 11 až 14 a 16 až 18 rozpočtových pravidel mohou za účelem zvýšení efektivity řízení likvidity státní pokladny s Ministerstvem financí dohodnout, že peněžní prostředky ponechají uloženy na účtu podřízeném státní pokladně v dohodnuté výši a na předem stanovenou dobu (také jen „termínovaný vklad“).
Výši sazby peněžního plnění nahrazujícího úrok pro termínované vklady stanovuje Ministerstvo financí oznámením na této internetové stránce takto:
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,05 % |
1. 7. 2020 – 3. 1. 2021 | 0,06 % |
2. 1. 2020 - 30. 6. 2020 | 0,25 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,15 % |
1. 7. 2020 – 3. 1. 2021 | 0,13% |
1. 11. 2019 - 30. 6. 2020 | 0,50 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,20 % |
1. 7. 2020 – 3. 1. 2021 | 0,19 % |
2. 1. 2020 - 30. 6. 2020 | 0,75 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
1. 7. 2020 - doposud | 0,25 % |
1. 11. 2019 - 30. 6. 2020 | 1,00 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,40 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,60 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 0,80 % |
Platnost | Sazba (p. a.) |
---|---|
4. 1. 2021 - doposud | 1,00 % |
Za účelem ukládání termínovaných vkladů zřídí Česká národní banka majiteli účtu podle § 3 písm. h) bodů 11 až 14 a 16 až 18 rozpočtových pravidel na základě jeho žádosti účet pro termínované vklady. Vzorová smlouva o účtu pro termínované vklady je dostupná na internetových stránkách ČNB.
Sazby peněžního plnění nahrazujícího úrok, které jsou platné v den zřízení termínovaného vkladu, jsou neměnné pro celé jedno období termínovaného vkladu. Peněžní plnění nahrazující úrok poskytne Ministerstvo financí majiteli účtu při splatnosti termínovaného vkladu.
Během doby uložení termínovaného vkladu na účtu pro termínované vklady není možné termínovaný vklad navyšovat.
Termínovaný vklad je možné kdykoliv předčasně ukončit. V takovém případě se u termínovaných vkladů se splatností 3, 6, 9 a 12 měsíců použije sazba peněžního plnění nahrazujícího úrok ve výši 0,00 % p. a., bez ohledu na délku trvání vkladu. U termínovaných vkladů se splatností delší než 1 rok náleží majiteli účtu v případě jejich předčasného ukončení peněžní plnění nahrazující úrok za každý dokončený rok od data zahájení termínovaného vkladu při použití sazby peněžního plnění nahrazujícího úrok platné k datu sjednání termínovaného vkladu a ve výši pro splatnost odpovídající počtu dokončených let trvání termínovaného vkladu.
Doporučované
- Publikováno Doporučeno 242 Kompenzační bonus pro OSVČ (jaro 2020) - nejčastější otázky a odpovědi
- Publikováno Doporučeno 229 MF spouští přímou podporu pro zasažené OSVČ
- Publikováno Doporučeno 195 Živnostníci ušetří na pojistném
- Publikováno Doporučeno 180 Daň z nabytí nemovitých věcí zrušena se zpětným účinkem k prosinci 2019
- Publikováno Doporučeno 119 Jednotný dotační portál
Nejčtenější
- Publikováno Přečteno 899654 MF spouští přímou podporu pro zasažené OSVČ
- Publikováno Přečteno 668257 RISPF
- Publikováno Přečteno 630391 Kompenzační bonus pro OSVČ (jaro 2020) - nejčastější otázky a odpovědi
- Publikováno Přečteno 457132 Cestovní náhrady
- Publikováno Přečteno 414849 Jednotný dotační portál