Výsledky činností Finančního analytického útvaru (FAÚ)

FAÚ působí již od roku 1996. V souladu se zákonem č. 61/1996 Sb. (nahrazen s účinností od 1. 9. 2008 zákonem č. 253/2008 Sb.) zajišťoval především tyto úkoly:              

• I. šetření podezřelých obchodů hlášených finančními institucemi (OPO), ale i dalších podnětů          
• II. kontrolní činnost a právní agendu spojenou s přípravou nového zákona a odvoláními finančních institucí proti uloženým pokutám, případně soudního vymáhání náhrady škody           
• III. spolupráci se zahraničím – Mezinárodní spolupráce FAÚ a další projekty.

I. Analytická činnost - šetření podezřelých obchodů

Základním úkolem útvaru bylo šetření podezřelých obchodů, získávání všech relevantních informací a jejich průběžná analýza s cílem zjistit, zda se jedná o podezření ze spáchání trestného činu, a v tomto případě zpracovat trestní oznámení. Mimo šetření oznámení na podezřelé obchody FAÚ zpracovává informace pro zahraniční partnerské jednotky a to na základě zákonného ustanovení o mezinárodní spolupráci. V rámci spolupráce pak vyřizoval i dožádání orgánů činných v trestním řízení, zejména pak pro Útvar odhalování korupce a finanční kriminality SKPV PČR. 

II. Kontrolní činnost

Na tomto úseku FAÚ plní funkci:

• specializovaného dozorového orgánu nad právnickými a fyzickými osobami, kterým vznikají povinnosti podle zákona o praní peněz,
• procesního orgánu, který vydává rozhodnutí podle zákona o správě daní a poplatků a rozhodnutí podle správního řádu,
• metodického orgánu,
• legislativní složky,
• státní kontroly,
• plní povinnosti účastníka řízení vůči soudům.

V působnosti FAÚ jako metodického orgánu se někteří jeho pracovníci zapojují do lektorské činnosti, která směřuje zejména vůči některým povinným osobám, ale také je určena např. pro pracovníky kontroly a dohledu ČBN. Průběžně FAÚ poskytuje stanoviska k výkladu a aplikaci jednotlivých ustanovení zákona proti praní peněz a od nabytí účinnosti tzv. sankčního zákona také výklad jeho ustanovení v oblasti uplatňování mezinárodních sankcí, k jejichž dodržování se Česká republika zavázala. Tato stanoviska poskytuje FAÚ ad hoc na vyžádání jak státním institucím (např. jednotlivým ministerstvům, ČNB, v obecné rovině i orgánům činným v trestním řízení), tak soukromým subjektům z řad povinných osob, ale v případě potřeby i široké veřejnosti. Vedle těchto obecných výkladových stanovisek jsou v případech, kdy to platná legislativa umožňuje (nelze se dovolávat uložené povinnosti mlčenlivosti), poskytována stanoviska, resp. vyřizována dožádání  např. orgánům činným v trestním řízení v konkrétních případech trestních věcí, a to jak těch, které byly iniciovány na základě podnětu FAÚ, tak těch, které tyto orgány zahájily z jiného podnětu.a jsou vedeny pro podezření z praní špinavých peněz nebo financování terorismu.

III. Mezinárodní spolupráce FAÚ a projekty

Mezinárodní spolupráce a speciální projekty

Mezinárodní výměna informací

Finanční analytický útvar je ze zákona oprávněn k výměně informací s orgány se stejnou věcnou příslušností - finančními zpravodajskými jednotkami. Mezinárodním právním rámcem této výměny informací je především multilaterální Štrasburská úmluva z roku 1990, doplněná v roce 2005 Varšavskou úmluvou, popřípadě dvoustranné mezivládní dohody, jejichž součástí je i spolupráce v oblasti boje proti praní peněz.
Mezi finančními zpravodajskými jednotkami je rovněž zvykem sjednávat tzv. Ujednání o porozumění (Memorandum of Understanding). Ujednání není podmínkou spolupráce se zahraničními partnery. Právním základem mezinárodní spolupráce FAÚ jsou již zmíněné mezinárodní smlouvy.

Vztahy FAÚ k mezinárodním institucím a organizacím

Egmotská skupina (Egmont Group) 

Pro zkvalitnění vzájemné spolupráce se finanční zpravodajské jednotky sdružily v tzv. Egmontské skupině, která byla založena v roce 1995 v Bruselu. Tato organizace má již více než 100 členů. O členství rozhodují ředitelé členských finančních zpravodajských jednotek na svém jednání v rámci plenárního zasedání, které se koná jednou ročně. Kromě toho se dvakrát do roka schází Egmontské pracovní skupiny (Legal Working Group, Training Working Group, Outreach Working Group, IT Working Group a Operational Working Group).

Finanční analytický útvar je členem Egmontské skupiny již od roku 1996 a má dva stálé zástupce v pracovních skupinách - Operativní a IT.